Оценка использования банками депозитов физических лиц

Для оценки возможности использования депозитов рассчитываются следующие показатели:

А) Показатели устойчивости (стабильности) депозитной базы банка:

Коэффициент стабильности депозитов (Дст):

Дст = Дстаб/Двс, (1)

где Дстаб – стабильные депозиты,

Двс – совокупная величина привлеченных депозитов.

Показатель характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы. Рекомендуемое значение – не менее 75%;

Степень постоянства депозитов (Пд) (его еще называют коэффициентом структуры обязательств):

Пд=Дс/Дв, (2)

где Дс – срочные депозиты;

Дв – депозиты до востребования (данные для расчета берем из таблицы анализа ПДС по срокам).

Данный показатель должен быть скорректирован и на темпы инфляции (особенно это важно для величины Дс). Нормативное значение Пд – не менее 0,75 (75%);

Показатель устойчивости средств на расчетных (текущих) счетах клиентов или коэффициент стабильности ресурсной базы (данный показатель определен методикой ЦБ РФ):

Ку = Ос/Ко, (3)

где Ос – средства на счетах клиентов на конец анализируемого периода (Ос может браться как средний за период остаток средств на депозитных счетах),

Ко – кредитовый оборот по счетам клиентов банка за период.

Данный коэффициент отражает уровень «оседания» всех средств клиентов банка на счетах, он позволяет оценить, какая часть ресурсов банка может рассматриваться как относительно стабильная;

Показатель доли остатка средств на счетах до востребования (с учетом средств на расчетных, текущих счетах клиентов), которая может быть использована как стабильный ресурс:

Дв(ст)=Д(ср)/Ок (в%), (4)

где Д(ср) – средний за период остаток средств на депозитных счетах,

Ок – кредитовый оборот по депозитным счетам до востребования за анализируемый период.

Данный показатель отражает существующий в банке уровень средств, хранящихся в течение анализируемого периода на счетах до востребования, которые могут быть использованы как стабильные кредитные ресурсы банка в течение такого же (следующего за расчетным промежутком времени) периода;

Уровень летучести ресурсов банка (показатель предусмотрен методикой ЦБ РФ):

Ул = Дв/ПС, (5)

где Дв – обязательства (депозитные счета) до востребования/

Показатели стабильности депозитов:

1. Средний срок хранения вкладного рубля (Сд):

Сд=В(ср)*Д/КВд, (6)

где В(ср) – средний за период остаток на счетах по учету депозитов (без учета средств на расчетных, текущих счетах клиентов):

В(ср)=(Овк+Овн)/2, (7)

где Овк(вн) – остатки на депозитных счетах на конец и начало анализируемого периода;

Д – количество дней в периоде,

КВд – оборот по выдаче кредитов банком (дебетовый оборот по счетам ссудной задолженности).

Данный показатель позволяет оценить возможность использования средств в качестве ресурсов краткосрочного кредитования.

2. Уровень оседания средств, поступивших во вклады (Уо):

Уо=(Овк-Овн)/Вп (в%), (8)

где Вп – поступления во вклады за период (кредитовый оборот по депозитным счетам).

Позволяет оценить результаты депозитной политики и возможности проведения кредитной политики.

Коэффициент трансформации пассивов по срокам (Кт) (коэффициент покрытия):

Кт = 1 – (КВд/Дк), (9)

где КВд – дебетовый оборот по выдаче краткосрочных кредитов (может рассчитываться как по всему объему выдачи, так и отдельно для кредитов со сроком погашения до 30 дней, 3-х месяцев, до 6 месяцев, до одного годаи и пр.),

Дк – кредитовый оборот по поступлению средств на депозитные счета (может рассчитываться как по всему объему обязательств, так и по срокам до 30 дней, 3-х месяцев, до 6 месяцев, до одного года и пр.).

Данный коэффициент отражает насколько возможным для банка становится процесс использования привлекаемых краткосрочных депозитов на выдачу долгосрочных кредитов. Он также характеризует достаточность финансирования «длинных» активов за счет привлечения срочных пассивов [7, c.204].

Для оценки эффективности использования пассивных средств, в т.ч. депозитов физических лиц рассчитываются следующие показатели:

Полезные статьи:

Сущность кредитных денег
Кредитные деньги — форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного расчетно-платежного механизма. Кредитные деньги представляют собой неразменные на золото банкноты центральных банков и банковские депозиты (депозитные деньги), являющиеся базой чекового обращения. Обращен ...

Позиция Сбербанк России
Ипотечная программа Процентная ставка (% годовые, валюта) 11 Срок кредитования (годы) 15 Сумма кредита (тыс.$) Не ограничен (зависит от платежеспособности и стоимости приобретаемой квартиры) Собственные средства заемщика % 30 Обеспечение* Наличие 2-4 поручителей - физических лиц. Приобретаемая недв ...

Анализ активных операций банков второго уровня Республики Казахстан
Активные операции банка – это размещение собственных и клиентских средств. К активным операциям банка относят следующие: услуги по кассе, расчетные операции с клиентами, ссудные операции, агентские (брокерские, трастовые, выдача поручительств и гарантий, консалтинговые, маркетинговые исследования, ...