Если для промышленного предприятия является нормой, когда собственный капитал составляет 50% общего капитала, то для достаточным является 8%. Капитал КБ выполняет в основном защитную функцию, а не функцию обеспечения оперативной деятельности.
Функции капитала банка:
1) защитная – страхование вкладов и депозитов, что гарантирует определенную защиту интересов кредиторов КБ в случае его ликвидации или банкротства;
2) оперативная – важна в период начального функционирования Б, что дает возможность за счет собственного капитала профинансировать приобретение ОС, аренду помещения и начало финансовой деятельности;
3) регулирующая – при установлении экономических нормативов регулирования деятельности наряду с абсолютным значением банковского капитала (а также УК) ЦБ вводятся относительные нормативы, в соответствие с которыми устанавливается зависимость между объемами собственных средств и объемами различных видов банковских операций.
Капитал КБ состоит из основного капитала (капитал 1-го уровня) , дополнительного капитала (капитал 2-го уровня) .
ОК состоит из:
-фактически оплаченного зарегистрированного УК;
-дивидендов, которые направлены на увеличение УК;
-эмиссионных разниц;
-резервных фондов;
-прибыли прошлых лет.
ДК:
-резервы под стандартную задолженность;
-общих резервов ББ;
-результат переоценки ОС;
-текущие доходы;
-субординированый капитал.
УФ КБ создается путем выпуска и продажи двух видов именных акций - Прос и Прив. при увеличении УФ проводится дополнительная эмиссия.
Первый выпуск акций Б должен состоять только из простых акций. Все выпуски регистрируются в ГК ЦБФРУ.
Наибольшую часть пассивов составляют привлеченные средства.
Депозит - это денежные средства в национальной и иностранной валюте, переданные их собственником или др. лицом по его поручению в наличной или безналичной форме на счет собственника для хранения на определенных условиях. Они делятся на депозиты до востребования и срочные.
Депозиты до востребования размещаются в Б на р/с или т/с клиента и используются для проведения расчетов собственника счета. Ср-ва могут быть сняты в любой момент путем выдачи наличности, выполнения платежного поручения, оплаты векселя или чека.
Д до В - нестабильны, что ограничивает использование их для ссуд и инвестиций, поэтому по ним выплачивается маленький % или не выплачивается совсем.
Для покрытия операционных затрат, связанных с ведением т/с банк взимает с клиента комиссионное вознаграждение. К депозитам до В относятся и кредитовые остатки на контокоррентных счетах.
Срочные вклады - это средства, размещенные в Б на определенный срок и могут быть сняты только после окончания этого рока или при уведомлении о их изъятии не меньше чем через месяц. Они более стабильны и по ним Б выплачивает %, который диверсифицируется.
В основу формирования депозитных ставок положено определение базовой рыночной ставки, которая показывает тот минимальный уровень доходности, который удовлетворит инвестора в случае вложения собственных средств в конкретный банк.
Н уровень базовой депозитной ставки влияют основные показатели:
-реальный темп экономического роста в стране;
-ожидаемый уровень инфляции на протяжении периода вложения средств;
Полезные статьи:
Управление инвестиционными
рисками
Операциям с ценными бумагами всегда присущ высокий разноплановый риск. Риск - это высокая вероятность потери денег. Поэтому вопросам снижения риска всегда уделяется повышенное внимание: чем больше удастся снизить риск, тем меньше потеряет банк. В теоретических исследованиях риски классифицируют сле ...
Определение ресурсов и затрат для
обеспечения нового портфеля услуг
Итак, выяснив потребности клиентов в области кредитования молодых семей и образования, перейдем к расчету кредитов. В таблице 3.4 представлены расчеты по кредитованию для молодых семей. Таблица 3.4 Расчеты по кредиту для поддержки молодой семьи 1 кв. 2 кв. 3 кв. 4 кв. Год Количество кредитов 45 60 ...
Особенности заключения договора страхования контейнеров на водном транспорте
Договор страхования - юридический факт, порождающий страховое обязательство. Страхование контейнеров по специальным договорам страхования (Institute Container Clauses), обычно заключаемым на стандартных условиях Института лондонских страховщиков («О страховании контейнеров на срок с ответственность ...