Классификация рисков

Страница 1

Эффективность оценки и управления риском во многом определяются его классификацией. Под классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Научно обоснованная классификация позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов и приемов управления риском. В современной экономической литературе и практике существует большое количество классификаций банковских рисков в зависимости от целей анализа и управления [27]. Некоторые, наиболее часто встречающиеся, приведены в таблице 1.

Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов).

Таким образом, принятие кредитных рисков – основа банковского дела, а управление ими традиционно считается главной проблемой теории и практики банковского менеджмента. Можно выделить следующие виды кредитных рисков:

1. Прямой риск кредитования.

2. Условный риск кредитования.

3. Риск невыполнения контрагентом условий договора.

4. Риск эмиссии и размещения.

5. Клиринговый риск.

Таблица 1 – Классификация рисков

Классификационный признак

Виды рисков

Описание

Степень риска

Допустимые, критические, катастрофические

Отражает степень влияния риска на деятельность банка: угроза потери части прибыли, убытки, угроза дальнейшему существованию банка

Возможный результат

Чистые и спекулятивные

Нулевой или отрицательный результат или отрицательный результат соответственно

Причины возникновения

Природно-естественные, экологические, политические, коммерческие, злоупотребления

В зависимости от источника возникновения данные риски можно объединить в группы (внешние и внутренние, управляемые и неуправляемые)

Структурный признак

Имущественные, финансовые

Определяются части имущества, подверженные тому или иному риску

Покупательная способность денег

Инфляционные и дефляционные, валютные, ликвидности

Зависят от волатильности рынков валют, на которых работает банк

Инвестиционные

Риск упущенной выгоды, снижения доходности (процентные и кредитные), риск прямых финансовых потерь (биржевой, селективный, банкротства), страновой

Зависят от цели инвестирования: сохранение ресурсов (например, от влияния инфляции), получение прибыли, формирование портфеля с оптимальным сочетанием доходности, ликвидности и риска

Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего срока проведения операции. Прямой риск кредитования заключается в вероятности того, что реальные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная со ссуд и заканчивая закладными операциями. Так как он существует в течение всего времени проведения кредитной операции, то долгосрочные кредитные операции являются более рисковыми, чем краткосрочные. Данный вид риска неизбежен, но он поддается конкретной оценке, которая может быть формализована. На основе расчетной величины риска определяется размер необходимых резервов, а также размер процентов. Данный вид риска обычно основывается на анализе кредитоспособности заемщика.

Величина кредитного риска – сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток – это полная сумма задолженности в случае её невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше [6,8].

С количественной точки зрения, кредитный риск представляет собой функцию параметров займа и заемщика. Степень риска. Связанного с определенным заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска, которые возникают для банка при предоставлении кредита. Более того, определив на этапе выдачи кредита степень его риска, нельзя забывать о том, что она часто меняется со временем. Структура кредитного риска представлена на рисунке 1. Как было отмечено ранее, в процессе оценки кредитного риска очень важно понять суть его источника. Поэтому для характеристики источников риска целесообразно свести некоторые суждения в таблицу 2.

Страницы: 1 2 3

Полезные статьи:

Анализ предложенных рекомендаций по эффективному применению схем ипотечного жилищного кредитования в 0АО «УРСАБанк»
Эффективность от государственной поддержки ОАО «УРСАБанк» в ипотечном жилищном кредитовании на строящиеся квартиры. Средняя стоимость жилья на начальном этапе строительства в г.Новосибирск сейчас составляет 28000за 1 кв. м. Средняя площадь строящегося жилья 35 кв. м. Отсюда следует, что средняя сто ...

Характеристика безналичного денежного оборота: принципы и формы
Основной частью платежного оборота является безналичный денежно-платежный оборот, который осуществляется через систему кредитных организаций по открытым в них счетам хозяйствующих субъектов, населения, кредитно-финансовых организаций и государственных органов. Исторически безналичные платежи были о ...

Задачи в области потребительского кредитования
Рассмотрев предыдущие пункты, определенно выделялись проблемы, которые можно озвучить в этой главе. Рост рынка потребительского кредитования в России сопряжен с решением текущих проблем, без решения которых невозможно добиться его поступательного развития. Бурный процесс развития рынка потребительс ...

Навигация

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.mostbanks.ru