Кредитные операции. Элементы кредитной политики

В большинстве ББ кредиты составляют не менее половины активных операций и 70% полученного дохода.

К кредитным операциям относятся:

-ссудные операции;

-операции кредитного характера (факторинговые, РЕПО, учет векселей, лизинговые)

-услуги кредитного характера (выдача гарантий и поручительств, открытие кредитных линий, подтверждение аккредитивов, авалирование векселей .)

Кредиты одного банка рассматриваются все в совокупности с их взаимозависимостью и влиянием. Кредитный портфель

(КП) - это совокупность всех ссуд выданных банком, с целью получения прибыли. Размер кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов Б, в т.ч. просроченных, пролонгированных, сомнительных. В структуре баланса Б кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов Б, которая имеет свой уровень доходности и риска. Качество и состав КП зависит от организации кредитной работы Б. ББ разрабатывают специальный документ (руководство или меморандум по кредитной политике) , который определяет философию и стратегию Б в обл. кредитования и содержит детальное описание технологии кредитного процесса. Это конфиденциальный документ, т.к. он раскрывает стратегию и методы кредитной политики конкретного Б.

К важнейшим элементам кр. политики относятся:

1.Цель Б, кот. положена в основу формирования КП (сегмент экономики, регион, виды кредитов, объем и качество кредитов)

2.Формирование структурных подразделений Б (управления, департаменты, отделы, группы), которые берут участие в выполнении кредитных операций; определение их ф-й и полномочий.

3.Разработка должностных инструкций для сотрудников подразделений Б, которые выполняют кредитные операции, которые определяют их обязанности и полномочия относительно выданных ссуд; введение стандартов, параметров и процедур (действий) , которыми должны руководствоваться служащие в своей деятельности по предоставлению, оформлению, учету, контролем за использованием ссуд и управлении ими.

4.Определение направлений прохождения информации по выполнению кредитной операции внутри Б; утверждение форм документов, которые используются на каждой стадии выполнения кредитной операции или подлежат обязательному хранению в кредитном деле (досье) клиента (фин. отчетность, договор залога, гарантии .)

5.Разработкаклассификации ссуд, методов и форм кредитования; рейтинга качества ссуд.

6.Порядок и правила оценки обеспечения кредитов и реализации залога.

7.Определение политики и практики введения %-х ставок и комиссии по ссудам.

8.Разработка стандартов оценки ссуд и условий кредитных договоров.

9.Правила и порядок контроля клиента и погашения ссуды.

10.Правила и порядок пролангирования ссуд, работы с проблемными кредитами, покрытие убытков по ссудам

Полезные статьи:

Состояние рынка банковских услуг в 2005 – 2006 годах
Широ­кие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финан­совой стабильности и перспектив развития российской экономики. Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в Рос­сии масштабы банковского секто­ра по сравнению не только с раз­витыми, но и с ра ...

Анализ баланса банка
Основной формой бухгалтерской отчетности отражающей финансово-хозяйственную деятельность Банка является бухгалтерский баланс, в котором отражается размещение собственных и привлечённых средств Банка для получения прибыли (актив), а также показаны источники формирования этих средств (пассив). Таким ...

Обоснование категории качества ссуды при формировании резерва на возможные потери по ссудам
Далее поподробнее рассмотрим Положение № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (зарегистрировано Министерством юстиции РФ 26 апреля 2004 года Регистрационный № 5774). Кредитная организация обязан ...