Направления развития действующих методов оценки кредитного риска в условиях кризиса

3) Излишняя уверенность в оценках рейтинговых агентств и перенесение на них ответственности за оценку кредитоспособности заемщиков.

Поверхностное отношение систем управления рисками банков к оценке кредитоспособности заемщиков обусловлено излишней уверенностью в надежности оценок рейтинговых агентств, на которые фактически была перенесена ответственность за определение уровня кредитных рисков как по отдельным заемщикам, так и банковским кредитным портфелям.

Между тем совершенно не принималось во внимание логичное допущение, что, поскольку услуги рейтинговых агенств оплачиваются теми, кто запрашивает рейтинги, эти агентства могут быть заинтересованы в искажении своих оценок.

4) Вторичность системы риск-менеджмента по отношению к бизнес-подразделениям.

В погоне за прибылю собственники банков часто не придавали значения информации, поступающей от систем управления и контроля рисков. В компромиссном выборе между риском и прибылью приоритет отдавался в большинстве случаев последней. Системы риск-менеджмента выстраивались в банке в основном для соответствия требований надзорных органов, как и системы внутреннего контроля.

Формальное соблюдение установленных правил и графика проверок, следование шаблонным схемам выявления рисков и оценки действий менеджмента по их нейтрализации, информирование руководства согласно сложившемуся клише – эти основные составляющие современных систем внутреннего контроля в итоге привели к неэффективности и бесполезности их для банков.

Работа над созданием устойчивой финансовой системы началась уже сейчас. Очевидно, потребуются далеко идущие изменения в структуре и функционировании финансовых организаций в плане укрепления подразделений риск-менеджмента и усиления внутреннего контроля.

Возможности риск-менежмента в кризисный период снижаются под воздействием трех факторов.

1) Отсутствие достоверной информации о текущей ситуации. Информация является базой для принятия решений, и низкое качество этой базы снижает доверие к оценке рисков.

Во-первых, в периоды кризисов вызывают затруднения реалистичная оценка и прогнозирование цен активов, объектов залога, многие виды которых утратили ликвидность или продаются вынужденно. Изменения цен на недвижимость и аренду, волатильность валютного курса, цен на металлы, нефть и на другие активы приводят к необходимости радикально и весьма оперативно пересматривать параметры всех видов банковских рисков.

Во-вторых, изменения в бухгалтерском учете, отчетности, методах расчета финансовых показателей, резервировании, произошедшие в последнее время и направляемые на смягчение регулирования, также могут усложнять оценку надежности контрагента, например, приукрашивая баланс и завышая стоимость активов. Кроме того, нарушается сопоставимость текущих и исторических данных.

2) Усиление методологических проблем оценки риска в моменты резких изменений экономической ситуации и невозможность привычного использования исторических данных. Эту категорию факторов следует разделить на два класса.

Первый – субъективные проблемы, связанные, прежде всего, с квалификацией аналитика и/или отсутствием у него времени и технических возможностей для правильной интерпретации имеющейся информации. Если в спокойной ситуации на рынке, при отсутствии дефолтов и резких колебаний цен, механистический подход к анализу, ограниченный расчетом двух десятков коэффициентов, не приносит видимого вреда, то в кризисные периоды для сохранения финансовой устойчивости банку требуется совершенно другой уровень аналитики и соответственно профессионализма. Правда, и это не является гарантией успеха. Поскольку второй класс проблем методологического характера связан с объективной сложностью, а нередко и невозможностью прогнозирования ситуации в условиях, когда модели и логика оценки рисков, с успехом применяемые ранее ,требуют существенных изменений.

Полезные статьи:

Разработка рекомендаций по совершенствованию деятельности коммерческого банка ОАО «Альфа-Банк» на рынке ценных бумаг
В настоящее время возникла необходимость определения приоритетных направлений деятельности государственных органов в сфере регулирования рынка ценных бумаг, целью которых должно стать обеспечение экономического развития операций коммерческого банка с ценными бумагами посредством качественного повыш ...

Анализ финансового состояния коммерческого банка, проводимый Центральным банком Российской Федерации
Инструкция Банка России от 01.10.97г №1 “О порядке регулирования деятельности банков” является основным нормативным документом, используемым в качестве инструмента надзора за деятельностью коммерческих банков на территории Российской Федерации. Эта Инструкция устанавливает порядок расчета всех пока ...

Характеристика операций коммерческого банка
Все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы: пассивные операции (привлечение средств); активные операции (размещение средств); активно-пассивные операции (посреднические, трастовые и прочие) операции. Пассивные операции. Пассивные операции - это операции по привл ...