По мнению Жукова Е.Ф. кредитование физических лиц – это кредиты, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и так далее[2]. Безусловно, высказанное положение имеет ключевое значение для определения сущности кредитования физических лиц.
Кредитование - процесс предоставления кредита. Поэтому, чтобы изучить теоретические аспекты кредитования, нужно изучить понятие кредита, так как они неразрывно связаны между собой.
В настоящее время сущность кредита в экономической литературе трактуется по-разному, можно встретить более 30 определений кредита, приведем некоторые из них.
Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю».[3]
В широком смысле слова, кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.[4]
Г.Б. Поляк, исследуя кредит как экономическую категорию, дает следующее определение: «кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением ценности - стоимости в денежной форме.[5]
Как движение ссудного капитала трактует кредит А.С. Нешитой, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства. [6]
Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективно использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом или обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов. К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредиту тщательно изучается финансовое состояние заемщика, чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.
В литературе приводится большое количество классификаций кредита, рассмотрим некоторые из них. Витковская Е. В. приводит следующую классификацию:
1. По экономическому назначению кредита:
1.1. Связанный (целевой):
А). Платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)
Ø на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,
Ø на приобретение ценных бумаг;
Ø на авансовые платежи;
Ø на платежи в бюджеты;
Ø на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
Ø другие.
Б). На финансирование производственных затрат, т.е. на:
Ø формирование запасов товарно-материальных ценностей;
Ø финансирование текущих производственных затрат;
Ø финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
В). Потребительские кредиты (физическим лицам).
1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).
2. По форме предоставления кредита:
2.1. В безналичной форме:
А). зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;
Полезные статьи:
Лидеры мирового рынка электронных систем межбанковских
расчетов
В настоящее время на роль лидера в области безналичных расчетов претендует международная межбанковская система передачи информации и осуществления платежей SWIFT. Данная система межбанковских расчетов будет рассмотрена в следующем параграфе отдельно. Среди электронных систем переводов, действующих ...
Частное медицинское страхование
Частным медицинским страхованием занимаются 52 коммерческие страховые компании, в которых застраховано 7 млн. жителей, имеющих доход более 6000 DM в месяц (из 18% населения, имеющих доход более 6000 DM в месяц, в системе частного медицинского страхования застраховано 8%). Частное страхование постро ...
Классификация банковских рисков
В условиях широты сферы банковской деятельности и многообразия банковских продуктов и услуг, важно осуществить классификацию банковских рисков. В зависимости от определенных критериев, ее можно представить следующим образом (Таблица 1.1.) Классификация банковских рисков. Таблица 1.1. Критерии класс ...