Понятие, основные виды и функции банковского кредита

По мнению Жукова Е.Ф. кредитование физических лиц – это кредиты, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и так далее[2]. Безусловно, высказанное положение имеет ключевое значение для определения сущности кредитования физических лиц.

Кредитование - процесс предоставления кредита. Поэтому, чтобы изучить теоретические аспекты кредитования, нужно изучить понятие кредита, так как они неразрывно связаны между собой.

В настоящее время сущность кредита в экономической литературе трактуется по-разному, можно встретить более 30 определений кредита, приведем некоторые из них.

Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю».[3]

В широком смысле слова, кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.[4]

Г.Б. Поляк, исследуя кредит как экономическую категорию, дает следующее определение: «кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением ценности - стоимости в денежной форме.[5]

Как движение ссудного капитала трактует кредит А.С. Нешитой, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства. [6]

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективно использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом или обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов. К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредиту тщательно изучается финансовое состояние заемщика, чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.

В литературе приводится большое количество классификаций кредита, рассмотрим некоторые из них. Витковская Е. В. приводит следующую классификацию:

1. По экономическому назначению кредита:

1.1. Связанный (целевой):

А). Платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

Ø на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,

Ø на приобретение ценных бумаг;

Ø на авансовые платежи;

Ø на платежи в бюджеты;

Ø на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

Ø другие.

Б). На финансирование производственных затрат, т.е. на:

Ø формирование запасов товарно-материальных ценностей;

Ø финансирование текущих производственных затрат;

Ø финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

В). Потребительские кредиты (физическим лицам).

1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).

2. По форме предоставления кредита:

2.1. В безналичной форме:

А). зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

Полезные статьи:

Методы улучшения состояния активов
Существуют два основных метода улучшения состояния активов баланса: - снятие некачественных активов; - улучшение качества активов с сохранением их на балансе банка. Снятие ослабленных активов с баланса предполагает их списание или продажу третьим сторонам. Продажа активов так называемой компании по ...

Типы банков, функции банков, структура, банковские операции
Функционирование современного рынка опирается на действие четко организованной банковской системы.( приложение 1) Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма; включает Центральный банк, сеть к ...

Виды и условия гражданско-правовой ответственности
Гражданско-правовая ответственность может классифицироваться на отдельные виды по различным основаниям. Гражданско-правовая ответственность в зависимости от основания может быть подразделена на договорную и внедоговорную. Оба вида ответственности характеризуются компенсационной направленностью и уд ...