Понятие, основные виды и функции банковского кредита

По мнению Жукова Е.Ф. кредитование физических лиц – это кредиты, предоставляемый банком населению с целью приобретения дорогостоящих предметов потребления, улучшения жилищных условий и так далее[2]. Безусловно, высказанное положение имеет ключевое значение для определения сущности кредитования физических лиц.

Кредитование - процесс предоставления кредита. Поэтому, чтобы изучить теоретические аспекты кредитования, нужно изучить понятие кредита, так как они неразрывно связаны между собой.

В настоящее время сущность кредита в экономической литературе трактуется по-разному, можно встретить более 30 определений кредита, приведем некоторые из них.

Кредит происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). В то же время «kreditum» переводится как «верую», «доверяю».[3]

В широком смысле слова, кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (ссудодатель, кредитор) предоставляет другому (ссудополучателю, заемщику) деньги (иногда имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.[4]

Г.Б. Поляк, исследуя кредит как экономическую категорию, дает следующее определение: «кредит представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением ценности - стоимости в денежной форме.[5]

Как движение ссудного капитала трактует кредит А.С. Нешитой, включающее в себя мобилизацию свободных денежных средств народного хозяйства и населения и их перераспределение на условиях возвратности, срочности, платности в целях расширенного воспроизводства. [6]

Срочность, возвратность, платность, обеспеченность — основные принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого принципа — важное условие функционирования банков и самой кредитной системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен. Принцип платности означает, что за взятые в кредит деньги, надо платить процент. Платность заставляет заемщика эффективно использовать заемные средства. Принцип обеспеченности ссуд означает то, что кредит должен быть обеспечен имуществом или обязательствами третьих лиц. Кредитование предприятий, организаций и населения осуществляется при строгом соблюдении этих основных принципов. К принципам кредитования относится также принцип дифференцированности при кредитных отношениях. Дифференцированный подход к кредитованию означает, что банки (кредитные учреждения) не одинаково подходят к разным клиентам и решению вопроса о кредитовании. Прежде чем предоставить кредиту тщательно изучается финансовое состояние заемщика, чтобы убедиться в его способности вернуть кредит в установленные сроки.

В литературе приводится большое количество классификаций кредита, рассмотрим некоторые из них. Витковская Е. В. приводит следующую классификацию:

1. По экономическому назначению кредита:

1.1. Связанный (целевой):

А). Платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды)

Ø на оплату расчетных (платежных) документов контрагентов клиента,

Ø на приобретение ценных бумаг;

Ø на авансовые платежи;

Ø на платежи в бюджеты;

Ø на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

Ø другие.

Б). На финансирование производственных затрат, т.е. на:

Ø формирование запасов товарно-материальных ценностей;

Ø финансирование текущих производственных затрат;

Ø финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);

В). Потребительские кредиты (физическим лицам).

1.2. Несвязанный (без указания конкретной цели).

2. По форме предоставления кредита:

2.1. В безналичной форме:

А). зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

Полезные статьи:

Характеристика и виды векселей
коммерческий банк депозитный кредитный Согласно Закона “О ЦБ и ФБ”: Вексель - ЦБ, которая свидетельствует безусловное денежное обязательство векселедателя выплатить после наступления срока определенную сумму денег собственнику векселя (векселедержателю) Вексель - абстрактно письменно оформленное до ...

Характеристика безналичного денежного оборота: принципы и формы
Основной частью платежного оборота является безналичный денежно-платежный оборот, который осуществляется через систему кредитных организаций по открытым в них счетам хозяйствующих субъектов, населения, кредитно-финансовых организаций и государственных органов. Исторически безналичные платежи были о ...

Направления развития действующих методов оценки кредитного риска в условиях кризиса
Кризис способствовал значительному росту уровня банковских рисков как в России, так и за рубежом. Негативное воздействие существенно увеличившихся рисков ощущается на уровне отдельных кредитных организаций и всего банковского сектора. Основные проблемы, с которыми столкнулись большинство банков в п ...