Финансовая устойчивость региональных банков. Особенности оценки и регулирования

Другие материалы » Региональная банковская система Нижегородской области » Финансовая устойчивость региональных банков. Особенности оценки и регулирования

Страница 10

Показатель рентабельности активов (ПД1) определяется как процентное отношение (в процентах годовых) финансового результата к средней величине активов. Оптимальным данный показатель считается при превышении его значения 1,5%.

Показатель рентабельности капитала (ПД2) определяется как процентное (в процентах годовых) отношение финансового результата к средней величине капитала. Оптимальное значение рентабельности капитала имеет особое значение еще и потому, что в банковской среде идут постоянные дискуссии по поводу рентабельности банковского бизнеса по сравнению с другими направлениями деловой активности. Принимая во внимание установленную Центральным Банком величину рентабельности капитала в размере не менее 8% и отмеченное выше максимальное значение дополнительного капитала в размере 30%, можно сделать вывод о существующей логике привязки данного показателя к размеру инфляции.

Показатели структуры доходов и расходов состоят из показателя структуры доходов и показателя структуры расходов.

Показатель структуры доходов (ПДЗ) определяется как процентное отношение чистых доходов от разовых операций к финансовому результату.

Показатель структуры расходов (ПД4) определяется как процентное отношение административно-управленческих расходов к чистым операционным доходам. Оптимальным считается показатель менее 60%.

Показатели доходности отдельных видов операций и банка в целом состоят из показателей чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций.

Показатель чистой процентной маржи (ПД5) определяется как процентное отношение (в процентах годовых) чистого процентного дохода к средней величине активов.

Данный показатель ориентирует банки на получение основной массы доходов за счет традиционных кредитных операций. Размер чистой процентной маржи должен превышать 5%. В широком смысле данный показатель можно рассматривать как минимальную разницу между ценой привлечения и ценой размещения.

Показатель чистого спреда от кредитных операций (ПД6) определяется как разница между процентными (в процентах годовых) отношениями процентных доходов по ссудам к средней величине ссуд и процентов уплаченных и аналогичных расходов к средней величине обязательств, генерирующих процентные выплаты.

На основе вышеизложенного можно сделать вывод, что инструментарий оценки финансового состояния кредитных организаций должен формироваться с учетом максимальной информативности показателей, возможности проведения рейтинговой оценки банковского сектора региона при их сравнении с другими территориями и на основе существующей финансовой отчетности кредитных организаций.

Группировка доходов и расходов кредитных организаций, исходя из источников финансирования и направлений использования средств, позволяет провести предварительный анализ финансовой устойчивости кредитных организаций для обоснования эффективности принимаемых решений самими банками, надзорными органами и другими субъектами хозяйствования.

Страницы: 5 6 7 8 9 10 

Полезные статьи:

Страхование от валютных рисков
Страхование валютного риска – финансовые операции, позволяющие либо полностью, либо частично избежать риска потерь (убытков), возникающих вследствие изменения валютных курсов, а также получать спекулятивную прибыль на своевременном учете изменения курса валют. Валютные риски связаны с колебаниями к ...

Методы улучшения состояния пассивов банка
Основными методами улучшения состояния пассивов баланса являются: - снижение затрат на выплату процентов за пользование привлеченными средствами; - изменение сроков погашения долговых инструментов; - увеличение банковского капитала; - снижение расходов: сокращение персонала, урезать крупные вложени ...

Денежная масса и ее измерение
Чтобы не было инфляции и других негативных явлений связанных с недостатком и избытком денег в обращении количество денег в обращении необходимо регулировать. Первым экономистом который полно и четко сформулировал закон денежного обращения является К.Маркс. В своем основном труде «Капитал» он дал на ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.mostbanks.ru