Методические основы осуществления оценки платежеспособности физического лица

Другие материалы » Оценка платежеспособности клиента банка » Методические основы осуществления оценки платежеспособности физического лица

Страница 3

Таблица 2.

Фактические остатки на

Средства клиента

01.08.2008 г.

01.09.2009 г.

100

95

Таблица 3.

Среднедневные остатки на

Средства клиента

Июль 2009 г.

Август 2009 г.

100

120

Если необходимо провести более глубокий анализ, проанализировать, как обстояли у клиента дела с ресурсами в отчетном месяце по сравнению с предыдущим, то следует использовать уже среднедневные остатки средств клиента (см. табл. 3). платежеспособность физический лицо кредит

Еще более детальный анализ будет предполагать построение графика «Отклонения фактических остатков средств клиента за каждый день от среднедневных за август 2009 г.».

Отклонение фактических остатков средств клиента за каждый день от среднедневных за август 2009 г.

График показывает очень широкий диапазон колебания средств клиента. Это говорит о том, что остатки на счетах клиента подвержены резким колебаниям. Эти колебания могут быть закономерными (повторяться из месяца в месяц, например, уплата коммунальных платежей) либо хаотичными. И, естественно, во втором случае проблем с ликвидностью клиента будет больше, чем в первом.

Этот наглядный пример доказывает, что правильный выбор базы для проведения анализа (выбор, наиболее полно соответствующий поставленным целям) – это, в определенной степени, гарантия успеха. Максимум информации при анализе извлекается, если используются средние величины. Это позволяет увидеть ситуацию в целом за анализируемый период. Попробуем применить метод средних величин при расчете коэффициента ликвидности клиента банка.

Коэффициент ликвидности рассчитывается путем сопоставления, во-первых, пассивов до востребования, умноженных на риск одновременного снятия (сюда включаются также пассивы с просроченными сроками), с активами, скорректированными на процент ликвидности, и, во-вторых, срочных пассивов и активов по срокам погашения. Причем данные для расчета берутся фактические, за последний отчетный день месяца. В то же время анализ, проведенный выше, показал, что фактические данные не раскрывают ситуации в целом за месяц, а показывают нам положение дел клиента за последний день, точнее, на конец последнего дня отчетного месяца. Поэтому при расчете коэффициента ликвидности целесообразнее брать среднедневные остатки средств на счете клиента, так как это наиболее мобильная статья актива. В пассиве такими статьями могут быть депозиты других банков, средства на лоро-счетах и другие счета, остатки по которым склонны к резким колебаниям.

Значение рассчитанного таким образом коэффициента ликвидности наиболее точно покажет, как в течение месяца обязательства клиента покрывались соответствующими ликвидными активами, и отобразит реальный риск неплатежеспособности клиента.

Вышеизложенные рекомендации могут быть использованы специалистами аналитических служб банков как методическая база для более полного анализа ликвидности, выявления резервов роста прибыльности конкретного клиента. Попытаемся их воплотить практически.

Предлагаемый расчет по форме аналогичен существующему. Важными можно назвать следующие отличительные моменты:

1. Остатки по всем статьям актива и пассива до востребования берутся среднедневные.

2. Риски одновременного снятия по остаткам на расчетных и текущих счетах клиента (п. 1 пассива), а также по вкладам и депозитам граждан устанавливаются банками (филиалами) самостоятельно на основе величины колебания ресурсов, рассчитанной за трехмесячный период.

Риски одновременного снятия по депозитам других банков и по средствам на счетах других банков устанавливаются фиксированные и равны проценту ликвидности по соответствующим активам. Это означает, что если, например, риск одновременного снятия по средствам на корсчетах других банков равен 50%, то процент ликвидности по средствам на корсчетах в других банках также должен быть в размере 50%. Необходимость такого равенства вытекает из следующих данных (см. табл. 4).

Страницы: 1 2 3 4

Полезные статьи:

Коносамент, чек и закладные на рынке ценных бумаг
Коносамент - товарораспорядительная ценная бумага, которая дает право ее держателю распоряжаться грузом и получить его после окончания перевозки. Коносаменты используются только в морских перевозках; в основном во внешней торговле. Условием возникновения коносамента является заключение договора о п ...

Развитие потребительского кредитования
Более половины всех кредитов приходится на автокредитование и наиболее популярный среди программ потребительского кредитования «магазинный» экспресс – кредит, в частности – целевой кредит на покупку компьютерной и бытовой техники, мебели, туристических путевок и т.д. поэтому целесообразно рассматри ...

Формирование механизма оценки ликвидности коммерческих банков
Формирование механизма оценки ликвидности коммерческих банков России, постсоветского периода началось сразу после возникновения двухуровневой структуры банковских учреждений. Разграничение функций между ЦБ РФ и банками, занимающимися кредитно-расчетным обслуживанием юридических и физических лиц, оп ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.mostbanks.ru