Впервые страховой полис (свидетельство) по этому виду страхования применен в Лондоне в 1583. В России первый договор такого страхования был заключен в 1835; в СССР на начале 1991 действовало 49 млн. договоров страхования от несчастных случаев, что составляло 25% возможного числа застрахованных. В качестве страхователей могут выступать дееспособные физические лица, а также юридические лица при заключении договора в пользу физического лица. Объектом страхования являются имущественные интересы застрахованного лица, вызванные снижением его дохода и дополнительными расходами в связи с потерей здоровья или смертью этого лица вследствие несчастного случая. Страхование может проводиться на основании общих правил, предназначенных практически для всех граждан, и специальных правил, учитывающих особенности отдельных групп населения (военнослужащих, детей, пассажиров и т.д.). В условиях страхования от несчастных случаев существуют ограничения при приеме на страхование больных людей и лиц преклонного возраста. Договор заключается без медицинского освидетельствования (оно проводится, если страхователь заявляет большую страховую сумму).
Обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется в трех формах:
· Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;
· Обязательное государственное страхование определенных категорий государственных служащих;
· Обязательное личное страхование пассажиров.
Рассмотрим подробнее страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний.
Обязательное страхование от несчастных случаев является одним из элементов системы социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера его действия ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих на рабочем месте или в рабочее и сопутствующее ему время.
Существенной особенностью обязательного страхования от несчастных случаев на производстве является то, что страховые взносы полностью уплачивает работодатель. Обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве обычно подлежат все наемные работники, обучающиеся, дети, посещающие дошкольные учреждения, фермеры и лица, работающие в крестьянских хозяйствах.
Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предусматривает обеспечение социальной защиты работников посредством:
· Возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью работников при исполнении ими трудовых обязанностей по трудовому договору или в других установленных законодательством случаях;
· Повышения заинтересованности предприятий и организаций в снижении уровня профессионального риска;
· Финансирования предупредительных мероприятий по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний.
Организации и физические лица, являющиеся страхователями по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, подлежат отнесению к отрасли (подотрасли) экономики, которой соответствует осуществляемый ими вид основной деятельности. Для коммерческих организаций вид основной деятельности определяется по наибольшей доле в объеме производства товаров, услуг, а для некоммерческих – по числу занятых работников. Всего выделено 32 класса профессионального риска. Тарифы установлены в пределах от 0,2% для 01 класса (управление, образование, здравоохранение, торговля, общественное питание, банковская деятельность и др.) до 8,5% для 32 класса (добыча угля, оловянной, никелевой и других руд). Законом об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний предусмотрено ежегодное установление скидок (надбавок) в размере до 40% к страховому тарифу каждому страхователю в зависимости от показателей его индивидуального профессионального риска.
Суммы страховых взносов перечисляются страхователями ежемесячно в срок, установленный для получения в банках средств на выплату заработной платы за истекший месяц. Страхователями, осуществляющими установленные страховые выплаты застрахованным, состоящим с ними в трудовых отношениях, страховые взносы перечисляются за минусом произведенных выплат.
Полезные статьи:
Виды и методология андеррайтинга
Ранее страховой агент (продавец) осуществлял не только анализ рынка и продажи страховых услуг, но и непосредственно связанные с этим процессом функции андеррайтинга, составления договора, его оформления и т.д. По мере усложнения рисков и объектов страхования возникла специализация страховщиков по о ...
Удостоверение права распоряжения денежными средствами, находящимися на
счете
Распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется путем предоставления расчетных документов с обязательными реквизитами (предоставление банковской карточки с подписями уполномоченных лиц и оттиском печати). Принимая расчетные документы, банк обязан проверить по внешним призна ...
Динамика структуры и качества активов банковского сектора
Проблема грамотной диверсификации активов и повышения их качества всегда являлась актуальной для банковского сектора. Качество активов связано с риском невозврата вложенных средств, что может повлечь за собой существенные убытки. Кроме того, низкокачественные активы не только рискованные, но они ещ ...