Бухгалтерский баланс

Страница 4

На момент анализа баланс имеет довольно низкую достаточность капитала. Удельный вес собственного капитала в структуре баланса имеет тенденцию к понижению с 6,6% до 4,3%. А вот объем реальных платных привлеченных ресурсов банка, увеличился за тот же период с 81,7% до 89,6%. Таким образом, у банка наблюдаются проблемы с обеспеченностью выдаваемых кредитов, что понижает платежеспособность банка. При столь значительном росте объема выдаваемых ссуд, увеличение прибыли всего на 102%. Значит, у банка существуют проблемы с качеством кредитного портфеля банка. Что подтверждается снижением рентабельности инвестиций с 5,7% до 2,6%, при этом инфляционный рост не учитывается. У банка в целом наблюдаются проблемы с качеством управления активами, размещением пассивов, текущей ликвидностью и не управляет структурой собственного и привлеченного капитала. Т.е. нет оптимального соотношения между ликвидностью и прибыльностью. Вся деятельность банка направлена на достижение максимальной прибыли, при этом не учитывая условия соблюдения уровня ликвидности.

Анализ структуры пассивов

(таблица №5).

Таблица №5

Анализ структуры пассивов

Определение показателя

Расчет

Оптимальное значение

Т1

Т2

К11 = Капитал \ Активы

С1 \ А1 + А15

0,08-0,15

0,09

0,15

К13 =Срочные обязательства \

Активы

О4 \ А1+А10+А15

0,2-0,35

0,26

0,16

К15 =Срочные обязательства \

Все обязательства

О4 = О4+О8

0,1-0,3

0,28

0,17

К17 =Прочие обязательства \

Все обязательства

О8 = О4+О8

минимум

0,72

0,83

Проведем анализ данных коэффициентов банка.

Коэффициент К11 характеризует финансовую устойчивость банка. В начале рассматриваемого периода Т1 банк находился очень близко к границе чрезвычайной опасности – риске банкротства, но переусердствовав с вложением привлеченных денежных средств в чрезвычайно раздутый кредитный портфель, этот коэффициент в момент времени Т2 указывает на то, что банк стал неконкурентоспособным и нетехнологичным. Т.е. в банке существуют проблемы с качественным и умелым распоряжением как пассивов, так и активов.

К13 указывает на уровень срочности и надежности. Уменьшение данного показателя еще раз подтверждает, что размера привлеченных срочных средств недостаточно для управления сбалансированной ликвидностью банка. С его уменьшением наблюдается рост кредитного риска и риска ликвидности.

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Полезные статьи:

Направления развития действующих методов оценки кредитного риска в условиях кризиса
Кризис способствовал значительному росту уровня банковских рисков как в России, так и за рубежом. Негативное воздействие существенно увеличившихся рисков ощущается на уровне отдельных кредитных организаций и всего банковского сектора. Основные проблемы, с которыми столкнулись большинство банков в п ...

Классические схемы ипотечного кредитования в международной практике
В Западной Европе и США давно сформировалась развитая и законодательно отрегулированная система ипотеки, в основу которой положены четкие методы регистрации недвижимости, а также строгое юридическое оформление возникновения и прекращения залогового права на недвижимое имущество. Ипотечные банки впе ...

Анализ конкуренции банков на рынке ипотеки
На рынке ипотечного кредитования произошел колоссальный прорыв - уже более четырехсот банков выдают ипотечные кредиты. Такое количество соперничающих между собой заимодателей по ипотеке естественно, привело к изменениям и причем, кардинальным изменениям условий выдачи ипотечных кредитов. В чем это ...

Навигация

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.mostbanks.ru