Более показательно рассчитанные цифры можно увидеть на диаграмме (Рис. 2.3.)
Рис. 2.3. Объем просроченной задолженности физическими лицами
Исходя из данных таблицы 5 можно сделать вывод, что объем просроченной задолженности на 1 января 2011 года снизился по сравнению с данными на 1 января 2010 на 134 тыс. руб.
За рассматриваемый период просроченная задолженность по предоставленным кредитам физическим лицам – нерезидентам снизилась с 99,27% (или 136 тыс. руб.) до 66,67% (или 2 тыс. руб.). Объем просроченных % по предоставленным кредитам физическим лицам – нерезидентам в абсолютном выражении остался не изменен 1 тыс. руб.
Данные таблицы 5 указывают на положительную динамику просроченной задолженности по предоставленным ссудам.
При выдаче кредита и оформлении кредитного договора возникает обязательство клиента перед банком – кредитором по погашению долга. Как показывает практика, что наличие обязательства еще не означает гарантии своевременного возврата. Поэтому для минимизации риска коммерческий банк совместно с заемщиком определяет конкретный источник погашения кредита и способ обеспечения полноты и своевременности его возврата.
Объем обеспечения отражается на счетах внебалансового учета формы №101[4]:
ü счет 91311 – ценные бумаги, принятые в обеспечение по размещенным средствам;
ü счет 91312 – имущество, принятое в обеспечение по размещенным средствам, кроме ценных бумаг и драгоценных металлов;
ü счет 91313 – драгоценные металлы, принятые в обеспечение по размещенным средствам
ü счет 91414 – полученные гарантии и поручительства.
Сумма остатков денежных средств на указанных счетах дает общий объем обеспечения возвратности кредитного портфеля.
Для анализа состава обеспечения, принятого коммерческим банком, и его структуры следует сформировать таблицу 6.
Таблица 6 Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в коммерческом банке ЗАО «Банк Город»
на 01.01.2010 |
на 01.01.2011 | |||
Сумма, в тыс. руб. |
доля |
Сумма, в тыс. руб. |
доля | |
Кредиты предоставленные всего |
19 584 542 |
100,00% |
21 789 078 |
100,00% |
ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам |
204 360 |
1,04% |
173 539 |
0,80% |
имущество, принятое банком (кроме ценных бумаг и драгоценных металлов) |
7 245 734 |
37,00% |
7 231 856 |
33,19% |
драгоценные металлы, принятые в качестве залога |
0 |
0,00% |
0 |
0,00% |
полученные гарантии и поручительства. |
11 170 |
0,06% |
5 451 |
0,03% |
Полезные статьи:
Современные схемы ипотечного жилищного кредитования
Так как переход России «на рыночные рельсы» подорвал систему государственного финансирования приобретения жилья, построение новой системы пришлось начинать практически с нуля. Формирование нормативно правовой базы затянулось на долгие годы. Но, как известно, потребность в; жилье считается одной из ...
Виды сделок на ФБ
Сделка это операция по купле и продаже ценных бумаг. Биржевая сделка осуществляется только между членами биржи. Сделка должна быть оформлена записью и зарегистрирована в регистрационной книге биржи. Классификация сделок: 1. По сроку: а) Кассовые сделки
. Это сделки, осуществляемые в короткие времен ...
Стратегия минимизации издержек
Пожалуй, из трех наиболее общих стратегий минимизация издержек является самой очевидной и понятной. В рамках этой стратегии компания ставит своей целью наладить малозатратное производство товаров отрасли. Обычно у такой компании широкая сфера деятельности: компания обслуживает несколько сегментов и ...