Процесс долгосрочного кредитования банком «Юникредит банк» юридических лиц

Итоговая сумма баллов рассчитана по следующей формуле (2.1):

S = 0,11 х Категория К1+ 0,05 х Категория К2 + 0,42 х

х Категория К3 + +0,21 х Категория К4 + 0,21 х Категория К5 (2.1)

В соответствии с полученными значениями суммы баллов (S) определяется класс предприятия (табл. 10).

Таблица 10

Определение класса предприятия, в соответствии с суммой баллов

В целях настоящей методики устанавливается 4 класса предприятий, имеющих следующие характеристики:

Первый класс – высокая кредитоспособность. Целесообразность финансирования предприятия (принятия банком кредитных рисков по другим операциям) не вызывает сомнения. Предприятие финансово устойчиво, имеет высокий уровень ликвидности, платежеспособности, рентабельности. Достаточный объем собственных средств обеспечивает предприятию финансовую независимость от заемного капитала. Эффективное управление финансовыми ресурсами, высокая платежная дисциплина. Предприятие обладает значительным потенциалом для дальнейшего развития.

Второй класс – хорошая кредитоспособность. Предприятие имеет неплохие показатели, характеризующие его основную деятельность, однако, испытывает некоторые трудности с ликвидными средствами, которые восполняет внешними заимствованиями. В целом предприятие стабильно и контролирует свою финансовую ситуацию.

Третий класс – удовлетворительная кредитоспособность. Предприятие имеет устойчиво низкие показатели ликвидности, недостаток оборотных средств в значительной степени зависит от заемного капитала. Низкая рентабельность не позволяет не позволяет в кратчайшие сроки восстановить частичную утрату платежеспособности. Предприятие в целом рассчитывается по своим обязательствам, однако возможны просроченные платежи. Финансирование (принятие кредитных рисков) требует взвешенной оценки возможных рисков и компенсирующих их факторов.

Четвертый класс – критическая кредитоспособность. Предприятие испытывает значительные финансовые затруднения. Состав и структура финансовых ресурсов неудовлетворительны. Низкий уровень ликвидности, платежеспособности, рентабельности. Хроническая нехватка оборотных средств, устойчиво увеличивающиеся до опасных пределов доля заемных средств в общей сумме источников средств. Предприятию необходим комплекс мер по оздоровлению финансовой ситуации. Проведение кредитных и приравненных к ним операций связанно с повышенным риском.

Оценка финансового состояния предприятия (количественный анализ) проводится на основании данных финансовой отчетности не менее чем за три отчетных периода. Значение коэффициентов К1, К2, К3, К4, К5, а также значение S (сумма баллов), заносим в табл. 11 и анализируем количественное их изменение.

Таблица 11. Анализ количественного изменения показателей и класса кредитоспособности за отчетные периоды

Полезные статьи:

Функции Центрального банка РФ
Возникновение центральных банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных коммерческих банков, чьи банкноты могли наиболее успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Государство, издавая соответствующие законы, активно способст ...

Правовые основы деятельности кредитных организаций в Республике Казахстан
Согласно статьи 4 Закона "О банках и банковской деятельности" банковская деятельность в Республике Казахстан регулируется Конституцией и законодательством Республики Казахстан, международными договорами (соглашениями), заключенными Республикой Казахстан, а также нормативными правовыми акт ...

Характеристика основных элементов кредитной системы
Основными элементами кредитной системы являются следующие: - Центральный банк. - Банковский сектор, который включает в себя коммерческие банки, сберегательные, инвестиционные, ипотечные, специализированные отраслевые банки. - специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения (инвестици ...